温州网讯 个人养老金真的来了。11月25日，人社部网站发布了个人养老金制度先行启动实施，先行试点城市已经可以开户缴存了。那么，个人养老金如何开户，五花八门的养老金产品如何购买？

　　温州市民可预约开户

　　刚过去的两天，除了可以在微信朋友圈看到各种“一文读懂个人养老金”“一图揭秘个人养老金”等多种形式的“科普帖”，市民高女士还收到多名在银行工作的熟人的热心推荐。

　　11月25日，人社部网站发布的个人养老金制度先行启动实施的信息，共有36个城市（地区）入选，多数以省会城市入选为主。浙江的先行城市是杭州、宁波。

　　“高中同学在同学群里发了‘个人养老金开户码’二维码图片，开立养老金账户送50元。”高女士说，同学是在宁波的一家银行工作，邀请我们帮助他完成任务。高女士展示的该行主题海报上写着：正式开户可享50元微信立减金，数量有限，先到先得。高女士同时还收到了在杭州的银行工作的亲戚邀请。

　　记者在工行手机银行APP上搜索“个人养老金”，进入“个人养老金专区”，可以看到“立即开立个人养老金账户”“养老规划测算”“养老基金”等几大板块，按照指示点击“立即开通”，会弹出“温馨提示”：您的参保行政区划不在个人老养老金试行地区范围内，我行为您提供预约开户服务……

　　记者从一家试点银行工作人员了解到，个人养老金实行账户制，每位参与人都需要个人养老金账户及个人养老金资金账户，这两个账户都是唯一的，且相互对应。开户后可办理资金缴存、产品交易、待遇领取和信息查询等业务。其中，个人养老金资金账户为专用电子资金账户，不配发实体卡，如果是银行新客户，开通个人养老金资金账户会涉及“身份认证”“信息设置”和“信息确认”等环节；若已在该银行开立过相关账户，则无须上传身份证照片，登录该银行APP直接搜索“个人养老金”后进入专区，点击“开户”根据提示进行操作即可。

　　业内人士解释，《个人养老金实施办法》规定参加人仅可购买其本人资金账户开户行所发行的储蓄产品，这也意味着，参加人在哪家银行开立个人养老金资金账户，影响较大的是银行的储蓄业务，这也是多家银行抢滩个人养老金开户业务的原因之一。

　　首批开办个人养老金业务的商业银行包括工农中建交邮储6家大型银行，12家股份制银行，以及5家城市商业银行。此前，个人养老金“预热”期间，包括光大银行、工商银行、招商银行、光大银行等多家银行就上线了“个人养老金专区”，多家银行为吸引客户订阅预约或上线通知，抛出了抽奖、发红包等活动。

　　个人所得税APP已增新功能

　　对于个人来说，缴存个人养老金最直接的好处是能够享受税收优惠。自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。

　　随着11月25日个人养老金制度先行启动实施，个人所得税APP也相应进行了版本更新。打开个人所得税APP，在首页点击“我要办税”，可以看到增加了“个人养老金扣除信息管理”功能，支持扫描个人养老金缴费凭证二维码以录入相关扣除信息。

　　具体来说，在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

　　根据测算，以每年足额缴纳个人养老金12000元为例，如果你年收入在6万元至9.6万元，预计每年最多免税360元；年收入在9.6至20.4万元，预计每年最多免税1200元税额；年收入在20.4万元至36万元，预计每年最多免税2400元，以此类推。

　　此外，考虑领取环节支付的3%的税率，算上这部分延后纳税额，年收入在9.6万元-20.4万元之间，每年实际省税约840元；年收入在20.4万元至36万元，每年实际省税约2040元。

　　如何选择养老金产品看偏好

　　简单来说，参加个人养老金分三步走，首先是“开户”，其次是缴费，最后就是“买买买”。如何“买买买”是关键的一步，因为个人养老金关系每个人的养老钱，更要关注其安全性。

　　从大类来分，参与人通过个人养老金资金账户里的资金,可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金4种金融产品。与一般的金融产品相比，个人养老金金融产品投资期限更长、更稳健。

　　业内人士建议，这4种金融产品有“固收型”的（特定养老储蓄），有“保底+”的（养老保险产品），也有浮动收益型的（目标养老基金、理财产品），如何买与每个人的风险偏好有关。如是风险厌恶者，只求起到保障作用，个人养老金资金账户可考虑投资养老储蓄存款；如果风险偏好较高，那么可以投资一些权益类占比更高的养老产品，如公募基金，以提升未来养老金的增值部分。同时，可以根据不同年龄制订不同的组合策略。

　　以购买特定范围的养老基金为例，购买时要尽量挑选和退休年龄相近的基金。因为这类养老基金对权益和债券的比例限定且有特殊设计，按照投资者逐渐进入到退休年龄，风险也逐渐降低，从而实现稳健投资。如适合2040年前后退休的目标2040年养老基金，目前收益最好的是华夏的006289，成立4年2个月，年化收益是9.29%，限制权益类仓位不能超过60%，同时比例逐年下调，等到2040年按照规定权益类最高不能超过15%，剩下85%都要配置债券。